Equipe Gabarite
31/12/1969 • 21:00
Gabarito: c)
A primeira afirmativa é verdadeira porque a função de compliance complementa a auditoria interna, mantendo a independência e evitando a superposição de funções. Compliance assegura que a organização esteja seguindo as leis e regulamentos aplicáveis, enquanto a auditoria interna avalia a eficácia dos controles internos e a integridade das informações financeiras e operacionais.
A segunda afirmativa é falsa porque estar em compliance não significa apenas seguir leis e normas externas, mas também inclui aderir aos regulamentos internos da própria instituição. Portanto, a afirmação de que compliance se limita ao cumprimento de leis e normas externas, ignorando os regulamentos internos, é incorreta.
A terceira afirmativa é verdadeira, pois a perda de reputação devido a ações que impactam negativamente os stakeholders pode ser considerada um risco de compliance. Isso inclui o risco de a empresa ser vista negativamente por não cumprir com suas obrigações éticas ou legais, afetando sua imagem e credibilidade perante o mercado e a sociedade.
Portanto, as afirmativas corretas são V, F e V, o que corresponde à alternativa c).
A primeira afirmativa é verdadeira porque a função de compliance complementa a auditoria interna, mantendo a independência e evitando a superposição de funções. Compliance assegura que a organização esteja seguindo as leis e regulamentos aplicáveis, enquanto a auditoria interna avalia a eficácia dos controles internos e a integridade das informações financeiras e operacionais.
A segunda afirmativa é falsa porque estar em compliance não significa apenas seguir leis e normas externas, mas também inclui aderir aos regulamentos internos da própria instituição. Portanto, a afirmação de que compliance se limita ao cumprimento de leis e normas externas, ignorando os regulamentos internos, é incorreta.
A terceira afirmativa é verdadeira, pois a perda de reputação devido a ações que impactam negativamente os stakeholders pode ser considerada um risco de compliance. Isso inclui o risco de a empresa ser vista negativamente por não cumprir com suas obrigações éticas ou legais, afetando sua imagem e credibilidade perante o mercado e a sociedade.
Portanto, as afirmativas corretas são V, F e V, o que corresponde à alternativa c).